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Journal of Economic and Social Science Research
ISSN: 2953-6790
Vol. 4 - Núm. 1 / Enero Marzo 2024
Modelo de finanzas personales para el manejo
adecuado de ahorros de emprendimientos del GADP
de Cotopaxi
Personal finance model for the proper management of savings from
ventures of the GADP of Cotopaxi
Albán-Molina, Fernanda Elizabeth
1
Salguero-Salguero, María Maritza
2
Aimacaña-Chancusig, Edison
Fernando
3
1 Ecuador, Cotopaxi, Instituto Superior Tecnológico Vicente León
2 Ecuador, Cotopaxi, Instituto Superior Tecnológico Vicente León
3 Ecuador, Cotopaxi, Consejo Provincial de Cotopaxi
DOI / URL: https://doi.org/10.55813/gaea/jessr/v4/n1/83
Resumen: El estudio tiene como objetivo principal instaurar
una cultura de cambio entre emprendedores de pequeños
negocios, específicamente los adscritos al programa de la
Mata a la Olla del Gobierno Autónomo Descentralizado
Provincial de Cotopaxi. Para lograrlo, se plantean objetivos
específicos como identificar las causas de la falta de
educación financiera, determinar mecanismos efectivos
para generar cultura financiera y desarrollar una guía
financiera personalizada. La metodología empleada integra
enfoques cuantitativos y cualitativos. Se llevan a cabo
encuestas a la totalidad de los 92 emprendedores sin
utilizar muestreo, con el fin de recopilar información
cuantificable. Además, se realiza una revisión bibliográfica
exhaustiva y una investigación de campo para comprender
la realidad de los emprendedores. Los resultados de la
investigación ofrecen una visión detallada de las
percepciones, necesidades y preferencias de los
emprendedores en cuanto a educación financiera y apoyo
empresarial. Se emplean datos cuantitativos expresados en
porcentajes para analizar la carencia de educación
financiera y evaluar la eficacia del modelo financiero
propuesto. La falta de educación financiera entre los
emprendedores resalta la necesidad de implementar
estrategias efectivas. Los resultados ofrecen una visión
detallada de la dinámica financiera de los emprendedores,
posibilitando el diseño de estrategias más efectivas para
fortalecer sus habilidades empresariales y mejorar sus
condiciones de vida.
Palabras clave: Ahorro, Educación financiera,
Emprendimiento, Finanzas personales.
Received: 14/Nov/2023
Accepted: 22/Dic/2023
Published: 31/Ene/2024
Cita: Albán-Molina, F. E., Salguero-
Salguero, M. M., & Aimacaña-Chancusig, E.
F. (2024). Modelo de finanzas personales
para el manejo adecuado de ahorros de
emprendimientos del GADP de Cotopaxi.
Journal of Economic and Social Science
Research, 4(1), 1932.
https://doi.org/10.55813/gaea/jessr/v4/n1/83
Journal of Economic and Social Science
Research (JESSR)
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Abstract:
The main objective of the study is to establish a culture of change among small
business entrepreneurs, specifically those assigned to the Mata a la Olla program of
the Provincial Decentralized Autonomous Government of Cotopaxi. To achieve this,
specific objectives are proposed such as identifying the causes of the lack of financial
education, determining effective mechanisms to generate financial culture, and
developing a personalized financial guide. The methodology used integrates
quantitative and qualitative approaches. Surveys are carried out on all 92
entrepreneurs without using sampling, to collect quantifiable information. In addition,
an exhaustive bibliographic review and field research are carried out to understand the
reality of entrepreneurs. The research results offer a detailed view of entrepreneurs'
perceptions, needs and preferences regarding financial education and business
support. Quantitative data expressed in percentages are used to analyze the lack of
financial education and evaluate the effectiveness of the proposed financial model.
The lack of financial education among entrepreneurs highlights the need to implement
effective strategies. The results offer a detailed view of the financial dynamics of
entrepreneurs, enabling the design of more effective strategies to strengthen their
business skills and improve their living conditions.
Keywords: Savings, Financial education, Entrepreneurship, Personal finances.
1. Introducción
En el contexto del entorno empresarial, específicamente entre emprendedores de
pequeños negocios, la cultura financiera está experimentando una disminución
significativa en su relevancia al llevar a cabo a cabo actividades administrativas y
financieras. Esta disminución en la importancia de la educación financiera se traduce
en la ausencia de programas educativos pertinentes, lo cual se refleja en la falta de
planificación adecuada de ingresos y gastos. Este escenario, observable en los
emprendedores del programa de la Mata a la Olla del Gobierno Autónomo
Descentralizado Provincial de Cotopaxi, resalta la falta de niveles apropiados de
ahorro y la consiguiente ausencia de reinversión, impidiendo así el crecimiento
empresarial y un manejo efectivo del dinero.
Es importante señalar que, en muchos casos, las familias involucradas en
emprendimientos, como productores y agricultores, poseen nociones básicas sobre el
manejo de finanzas personales. Sin embargo, la gestión de las finanzas del negocio y
la educación financiera en misma a menudo carecen de la atención necesaria. Esto
conduce a la toma de decisiones equivocadas en la administración de recursos
económicos.
La atención de un enfoque proactivo hacia el ahorro en las familias y emprendimientos
puede desencadenar el estancamiento o incluso el cierre definitivo de un negocio. La
presencia de eventos inesperados a lo largo del tiempo, sin respaldo económico
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suficiente, resulta en la toma de decisiones incorrectas, afectando la estabilidad
financiera.
En este contexto, es crucial analizar los antecedentes de investigaciones previas
relacionadas con la educación financiera. De acuerdo con Benites Cañizares (2019)
destaca la importancia de analizar las condiciones de acceso al ahorro y crédito para
motivar la educación financiera. Por otro lado, la opinión de López et al. (2022) aborda
la funda mentalidad de la educación financiera en América Latina, resaltando desafíos
y brechas existentes en los sistemas financieros de la región.
En un enfoque más específico, Paccha Márquez (2020) sostiene que la educación
financiera para emprendimientos rurales en Loja, Ecuador, se enfocan en el bienestar
financiero y la necesidad de capacitación para emprendedores.
Este análisis introductorio destaca la creciente problemática en la falta de educación
financiera entre los emprendedores de pequeños negocios y subraya la relevancia de
investigaciones anteriores que abordan esta problemática en diferentes contextos.
El objetivo principal es instaurar una cultura de cambio entre emprendedores mediante
un modelo financiero orientado al crecimiento económico y la mejora de las
condiciones de vida. Para lograrlo, se plantean objetivos específicos que incluyen la
identificación de las causas detrás de la falta de educación financiera en
emprendedores, la determinación de mecanismos efectivos para la generación de
cultura financiera y el desarrollo de una guía financiera personalizada.
Esta investigación busca abordar las carencias en conocimientos financieros,
establecer prácticas que promuevan el crecimiento económico y, en última instancia,
mejorar las condiciones de vida de los emprendedores.
1.1. Finanzas personales
Como lo hace notar Zicari (2008) en el pasado, las finanzas personales eran
consideradas como una disciplina menor, careciendo de modelos conceptuales
propios y siendo adaptadas a la figura de una persona llamada "cenicienta"; sin
embargo, hoy en día, se reconoce su importancia como el propósito y aplicación de
herramientas de gestión financiera centradas en la perspectiva de individuos.
Las finanzas personales se refieren a la gestión del dinero y los recursos financieros
de un individuo o una familia, incluye la planificación del presupuesto, el ahorro, la
inversión, el manejo de deudas, la toma de decisiones financieras y la planificación
para metas financieras a corto y largo plazo (Tejeda-Hernández et al., 2021).
Las finanzas personales también abarcan el conocimiento y la comprensión de los
productos financieros disponibles, así como la capacidad para tomar decisiones
financieras informadas y responsables, así como es fundamental para mejorar dichas
finanzas y alcanzar un nivel de bienestar financiero (Orozco, 2020).
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Desde la posición de Amat (2017), las finanzas personales están vinculadas a la
economía y se ocupan de la gestión y optimización de los flujos de dinero relacionados
con inversiones, financiamiento, así como cobros y pagos. Este estudio implica
decisiones sobre en qué invertir, ahorrar y gastar frente a la incertidumbre, abarcando
una variedad de recursos financieros como efectivo, bonos, acciones y derivados.
Las finanzas personales ayudan a mantener bajo control los costos e ingresos para
empresas, gobiernos y personas individualmente. Desde el punto de vista de Huerta
et al. (2022) la gestión financiera efectiva implica un seguimiento preciso de ingresos
y gastos para tener un mayor control sobre los recursos.
En si las finanzas personales son esenciales para una administración eficaz de los
recursos financieros y la toma de decisiones entendida en la vida cotidiana.
1.2. Educación financiera
Dicho con palabras de Mungaray (2021), el fomentar la educación financiera se
destaca como una medida crucial de inclusión en todos los estratos sociales, donde
la correcta aplicación de instrumentos financieros puede tener un impacto positivo en
el bienestar de los hogares, especialmente al fortalecer las habilidades y
conocimientos de los individuos en la toma de decisiones sobre el uso de sus recursos
financieros y no financieros.
Esto se traduce en la capacidad de formular estrategias que contribuyan al mejor
manejo de los recursos y, en última instancia, al bienestar económico de las personas
(Álvarez-Paccha, 2022).
De la misma manera Vallejo (2019), destaca la educación financiera como un impacto
significativo en diversos ámbitos, incluyendo lo personal, familiar, emprendedor,
empresarial y a nivel nacional, que proporciona a las personas la información
necesaria para comprender la importancia de separar los recursos financieros
personales de los de su empresa.
Este conocimiento contribuye a una gestión más efectiva de los recursos monetarios,
tanto a nivel individual como empresarial, generando beneficios en diferentes
dimensiones de la vida económica y social.
La educación financiera se refiere a la adquisición de conocimientos y habilidades
relacionados con la gestión del dinero y los recursos financieros, en donde la
comprensión de conceptos financieros básicos, la planificación del presupuesto, el
ahorro, la inversión, el manejo de deudas, la toma de decisiones financieras
informadas y la planificación para metas financieras a corto y largo plazo (Tejeda et
al., 2021).
1.3. Ahorro
El ahorro explica Alvarado, E. & Alvarado, P. (2021) puede realizarse en efectivo o en
activos que conserven su valor a lo largo del tiempo, como el oro, depósitos bancarios
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y bonos gubernamentales, también se destacan los activos de ahorro a largo plazo
ofrecidos por entidades financieras, como planes de pensiones, con beneficios
fiscales que incentivan la participación.
Tal como Restrepo et al. (2021) subrayan que el ahorro es crucial tanto a nivel
individual como empresarial. Las personas necesitan ahorrar para invertir en su salud,
educación y la de sus hijos, mientras que las empresas necesitan ahorros para
convertirse en productivas y generar empleo de calidad.
A nivel gubernamental, el ahorro se ve como un medio para respaldar la construcción
de infraestructuras y proporcionar servicios esenciales que respalden una economía
productiva (Ramírez & Fleischer 2013).
En cambio, Cordero (2020) destaca que el ahorro no solo implica canalizar gastos
hacia el futuro, sino también destinarlos a metas específicas como viajes, estudios o
la compra de propiedades. Además, se resalta la importancia de contar con un ahorro
de emergencia para hacer frente a imprevistos, aunque se aconseja no guardar el
dinero en lugares inseguros.
Noya (2021) considera que, aunque el dinero no es lo más primordial en la vida, facilita
una vida cómoda y sin restricciones; en donde señala que muchas personas carecen
de conocimientos en finanzas y depositan su dinero en el banco sin explorar otros
servicios financieros. Recalca la importancia de aprender a administrar
adecuadamente los ahorros e inversiones para garantizar una vida tranquila y sin
limitaciones.
1.4. Emprendedor
Citando a Blanco et al. (2023), un emprendedor es una persona valiente con una visión
clara, comprometida con sus metas y capaz de superar obstáculos, done se destaca
por su capacidad para imaginar un futuro mejor, tomar acciones decididas, innovar y
crear valor.
Marulanda-Valencia et al. (2018) enfatiza que la educación contribuye a que las
familias obtengan mayores ingresos y mejoren sus condiciones de vida, lo que
repercute positivamente en la calidad de vida de sus miembros.
El emprendimiento puede ser entendido teóricamente a través de diversas
perspectivas, siendo una de las más destacadas la teoría del capital humano y social.
Según esta aproximación, las personas emprenden motivadas por la combinación de
conocimientos, habilidades y redes de relaciones interpersonales que han
desarrollado a lo largo de sus vidas (Querejazu, 2020).
Así mencionan Muñoz Correa & Zavala (2017) el emprendimiento surge como una
respuesta a la interacción dinámica entre estos factores, donde individuos con un
sólido capital humano y social encuentran motivación para iniciar sus propios
proyectos empresariales.
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2. Materiales y métodos
La metodología de investigación para este proyecto combinará un enfoque cuantitativo
y cualitativo. En primer lugar, se empleará un enfoque cuantitativo para recopilar y
analizar datos cuantificables. Se utilizarán encuestas como técnica principal de
recolección de información, dirigidas a los 92 emprendedores adscritos al Gobierno
Autónomo Descentralizado Provincial de Cotopaxi a través del programa de la Mata a
la Olla. Dado que la población es relativamente pequeña, se aplicará la encuesta a la
totalidad de los emprendedores sin utilizar muestreo.
La información cuantitativa recopilada se expresará en forma numérica, utilizando
porcentajes para presentar los resultados obtenidos de las encuestas, en donde se
permitirá analizar de manera objetiva la falta de educación financiera entre los
emprendedores y evaluar la efectividad del modelo financiero propuesto.
En paralelo, se adoptará un enfoque cualitativo al describir el modelo de ahorro
financiero, esta parte de la investigación se basará en una revisión bibliográfica
exhaustiva, utilizando información de libros, artículos científicos y sitios web
especializados. Además, se llevará a cabo una investigación de campo para
comprender la realidad existente de la problemática, observando directamente el
entorno de los emprendedores y recopilando información relevante.
3. Resultados
La investigación llevada a cabo entre los emprendedores del programa de la Mata a
la Olla del GAD Provincial de Cotopaxi ha arrojado resultados significativos que
proporcionan una visión detallada de las percepciones, necesidades y preferencias de
este grupo en relación con la educación financiera y el apoyo empresarial. A través de
encuestas exhaustivas, se recopilaron datos valiosos que permiten comprender mejor
la dinámica financiera de estos emprendedores y, por ende, diseñar estrategias s
efectivas para fortalecer sus habilidades empresariales. A continuación, se muestra
los resultados:
Tabla 1
¿Usted es cliente o socio de una institución financiera?
Frecuencia
Porcentaje Validado
Porcentaje Acumulado
SI
48
52,2
52,2
NO
44
47,8
100,0
Total
92
100,0
Nota: Resultados de la encuesta realizada a los emprendedores del programa de la
Mata a la Olla del GAD Provincial de Cotopaxi. Autores (2024).
De un total de 92 encuestados, el 52,2% indicó ser cliente o socio de una institución
financiera, mientras que el 47,8% decla no tener relación con ninguna. Los
porcentajes revelan que la mitad de los encuestados tienen algún tipo de vínculo con
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instituciones financieras, mientras que la otra mitad no presenta dicha relación. Sin
embargo, se destaca la preocupación por el alto porcentaje que no tiene relación con
ninguna entidad financiera, lo que podría llevarlos a recurrir a fuentes informales de
financiamiento, como prestamistas ilegales (chulqueros), ya que esto plantea el riesgo
de exponerse a tasas de interés elevadas y situaciones financieras desfavorables.
Tabla 2
¿Considera importante realizar un presupuesto familiar o del negocio?
Frecuencia
Porcentaje Validado
Porcentaje Acumulado
SI
82
89,1
89,1
NO
10
10,9
100,0
Total
92
100,0
Nota: Resultados de la encuesta realizada a los emprendedores del programa de la
Mata a la Olla del GAD Provincial de Cotopaxi. Autores (2024).
De los 92 encuestados, el 89,1% considera importante realizar un presupuesto,
mientras que el 10,9% indicó no darle relevancia. Estos resultados destacan que la
gran mayoría de los emprendedores reconocen la importancia de establecer un
presupuesto, lo cual proporciona una base lida para la implementación de
programas educativos que promuevan la elaboración y seguimiento de presupuestos
tanto a nivel personal como empresarial, fortaleciendo así la gestión financiera y el
bienestar económico de los participantes.
Tabla 3
¿Cuáles son sus dos principales gastos mensuales?
Frecuencia
Porcentaje Validado
Porcentaje Acumulado
Alimentación
73
39,7
39,7
Estudios
19
10,3
50,0
Transporte
10
5,4
55,4
Servicios básicos
44
23,9
79,3
Pago de deudas
30
16,3
95,7
Arriendo
1
0,5
96,2
Entrenamiento
1
0,5
96,7
Ahorro
1
0,5
97,3
Otros
5
2,7
100,0
Total
184
100,0
Nota: Resultados de la encuesta realizada a los emprendedores del programa de la
Mata a la Olla del GAD Provincial de Cotopaxi. Autores (2024).